Cancelación con motivo

Según lo estipulado por el SAT para este 2022, también hay cambios en materia de cancelación de CFDI, entre los principales se encuentran:

• Se debe incluir el motivo de la cancelación del comprobante, que puede ser:

   01- Comprobante emitido con errores con relación
   02- Comprobante emitido con errores sin relación
   03- No se llevó a cabo la operación
   04- Operación nominativa relacionada en la factura global

• A partir de 2022 los CFDIs sólo se pueden cancelar en el ejercicio que se expidan. Para el caso de CFDIs de 2021, sólo podrán cancelarse hasta el 31 de enero de 2022.

Para mayor información puede consultar el siguiente enlace: https://www.sat.gob.mx/consultas/91447/nuevo-esquema-de-cancelacion

El proceso requiere lo siguiente:

01- Comprobante emitido con errores con relación

Como indica la documentación del SAT, primero debe emitirse el CFDI que sustituye a la Factura A (factura incorrecta). Este CFDI debe incluir la relación 04 - Sustitución de CFDI previos.

1.- Para relacionar en Sinube, antes de timbrar presione Otros - Uuids relacionados.

2.- En Tipo de relación, seleccione 04.

3.- Puede capturar el UUID de la Factura A. 

O bien, puede seleccionar la factura, si es que fue timbrada en Sinube.

4.- Una vez relacionada la Factura A, verifique que todo es correcto y haga clic en Guardar/Timbrar.

5.- Después, se debe cancelar la Factura A, ingrese a ella y oprima Otros - Cancelar.

6.- Presione Yes para continuar con el proceso de cancelación.

7.- Ya se encuentra 01 en Motivo cancelación, ahora puede seleccionar la factura.

O bien, puede capturar el UUID de la Factura B. 

8.- Posteriormente, haga clic en Otros - Cancelar, y oprima Yes para continuar. Mientras tanto, el estatus de la factura es Cancelación Pendiente.

NOTA: Al estar en un proceso de cancelación, todas las facturas pasan por el estatus Cancelación pendiente, es necesario volver a presionar Cancelar para que se concluya y cambie a Cancelada PAC.

9.- Se valida la relación entre facturas y termina el proceso, el estatus cambia a Cancelada PAC.

10.- Puede obtener el acuse de cancelación al generar el pdf.

02- Comprobante emitido con errores sin relación

03- No se llevó a cabo la operación

Para el caso de utilizar las claves 02 y 03, no es necesaria la relación de otro CFDI.

1.- Ingrese a la factura y presione Otros - Cancelar.

2.- Indique 02 en Motivo cancelación, con lo cual el estatus de la factura es Cancelación Pendiente.

3.- De nuevo, haga clic en Otros - Cancelar para concluir el proceso. El estatus cambia a Cancelada PAC.

Puede ver el acuse de cancelación al generar el pdf.

04- Operación nominativa relacionada en la factura global

1.- Ingrese a la factura global que contiene la nota de venta a facturar, y presione Otros - Cancelar.

2.- Indique 04 en Motivo cancelación, con lo cual es estatus de la facturas es Cancelación pendiente.

3.- De nuevo, haga clic en Otros - Cancelar para concluir el proceso. El estatus cambia a Cancelada PAC.

De igual manera, seguirá aplicando el ya usado esquema de cancelación en el cual puede existir o no la cancelación por aceptación.

En caso de requerir devolver productos a almacén para la emisión de la factura correcta, puede consultar Cancelación con productos inventariables.